СМИ: ЦБ ввёл послабления в правила предоставления отчётности по американским клиентам

Если российские банки среди своих клиентов не выявили ни одного американского налогоплательщика, то сообщать об этом ЦБ, в Росфинмониторинг и в Федеральную налоговую службу теперь не нужно. Такие «нулевые отчёты» следует сразу направлять в Службу внутренних доходов США (IRS). Об этом говорится в письме исполняющего обязанности директора департамента банковского регулирования ЦБ Александра Жданова.

Как пишет газета «Известия», по словам источника, близкого к ЦБ, данное решение регулятора рынка обусловлено тем, что вопрос с «нулевыми отчётами» на уровне российских законов никак не урегулирован.

«Для банков любая дополнительная отчётность перед регулятором связана с временными и материальными затратами, что неприемлемо в период кризиса. При этом участников рынка пугали возможные санкции. Регулятивные риски по этому вопросу они оценивали как высокие: за неинформирование уполномоченных органов для банков предусмотрены штрафы до 1 млн рублей», — приводит «Известия» слова источника.

Ежегодные затраты одного банка на исполнение FATCA (американский закон о налогообложении иностранных счетов) могут составлять десятки миллионов рублей. Эти расходы банков вырастут в 2018 году в связи с тем, что Россия присоединяется к евро-FATCA. Новое послабление от ЦБ сокращает время передачи «нулевых отчётов» по американским резидентам в IRS в 3—4 раза. На содержательный отчёт уйдёт, как пояснила управляющий партнёр аудиторской компании «2К» Тамара Касьянова, свыше 27 рабочих дней. «А если банки смогут напрямую отправлять IRS пустые отчёты, то время отправки у них не будет превышать 2-—4 рабочих дня», — цитирует издание Касьянову.

Глава экспертной группы по вопросам отмывания денег и финансирования терроризма, внутреннего контроля и регуляторного риска при комитете Совета Федерации по бюджету и финансовым рынкам Александр Наумов отметил, что IRS прямо не требует от российских банков предоставления «нулевых отчётов». Но банки передают соответствующие сведения в IRS, чтобы максимально обезопасить себя от налоговых санкций со стороны США.

Наумов добавил, что главным регулятором по FATCA в соответствии с решением правительства РФ будет ФНС.

«Именно ФНС будет получать от банков уведомления, а затем делиться ими с Росфинмониторингом и ЦБ. Исходя из позиции ФНС, с ними нужно согласовывать всё, что финансовое учреждение собирается отправлять в иностранный налоговый орган», — приводит его слова «Известия».