Прятать деньги в офшорах станет невыгодно

Последние офшоры капитулируют перед налоговыми органами Европы. Как пишет «Коммерсантъ», между крупнейшими юрисдикциями мира создана система автоматического обмена информацией. Кроме Великобритании, Германии, Франции, Италии, Испании и США, в систему войдут Каймановы и Бермудские острова, Британские Виргинские острова, Гибралтар, Мэн и Гернси.

Страны G5 будут обмениваться с налоговыми органами именами, адресами, датами рождения и номерами счетов клиентов-налогоплательщиков. Налоговые органы также смогут потребовать детализацию баланса: поступлений расходов денежных средств.

Уже в мае 2013 года США будут иметь доступ к информации с Каймановых островов и Британских Виргинских островов – лидеров по оптимизации налогов. Таким образом, чем больше стран присоединится к системе налогоконтроля, тем сложнее будет обойти правила FATCA и избежать выплаты национальных налогов. В соглашении, подписанном Каймановыми островами с Великобританией и G5, указано, что оно соответствует модели межправительственных соглашений в рамках американского акта FATCA, который предполагает, что налоговая служба США будет преследовать уход от налогов в других юрисдикциях.

Теперь использовать страну-резидента в качестве «буфера» для отмывания денег станет значительно дороже, а информация о подобных финансовых махинациях может стать основой и доказательной базой для судебных исков. Тем не менее, британские экономисты опасаются, что схема не позволит эффективно уничтожать схемы налоговой оптимизации, так как даже при предоставлении полной информации об операциях в офшорах предъявление на ее основе налоговых требований невозможно.

Это является одной из причин, по которой Россия медлит с вступлением в «автоматический» налоговорот информации. Схема отношений России и Кипра относительно последнего кредита, предоставленного республике, выстроена на обязательном предоставлении информации об операциях российских резидентов, но исключительно по «обоснованным запросам».